积金局理财教育网上资源中心

工作坊由资深认可财务策划师主讲，协助家长在家庭财务策划各方面作出适切的计划，工作坊内容涵盖不同范畴，包括家庭财务安排，教育子女正确的理财观，以至退休规划（包括强积金投资），并辅以实用工具介绍及生活例子。

我的两个孩子已经分别12和16岁，对於作为幼儿家长的你，脑海想到的可能是：我的孩子还有一段很长时间才到那个阶段，面前还有很多不同的育儿问题要面对呢！但对我来说，十多年前的一幕依然印象深刻……

当时我的女儿还不到三岁，刚刚开始不用穿尿片，为确保她不会因撒尿而弄湿裤子，每当外出时，我们夫妇俩便会每隔一段时间便带她到洗手间。而为了让她明白如厕的正确步骤，我们每次都会跟她说清楚要做甚麽，并提醒她要一步一步地完成。重复多次後，她终於学懂了：有一天当她需要去洗手间便主动走来告诉我们。学习如厕是一个过程，需要逐步练习，不能急。虽然这只是一件平常不过的事情，但给我的启发是虽然幼儿对大人的说话未必完全理解，但当配合个别情景及持续地向他们灌输同一观念，他们便会逐渐明白，若果忽略了这一步，对孩子成长的影响可以很深远。

经济合作与发展组织 (OECD, Organisation for Economic Cooperation and Development)建议，理财教育应从小开始。如果孩子能从小培养正确的理财观，对将来不同人生阶段的财务需要（包括退休生活），都能作出妥善的安排。我在修读辅导学硕士时，需要到社福机构实习，亲眼目睹不少个案，发现很多成人处理不善的问题，例如过度消费和过度借贷等，实际是受他们儿时所面对的处境和经历所影响。所以当发现孩子遇到问题时，千万不要以为孩子还小，而不去即时处理及管教。你今天不教导，不代表他们将来不需面对，因此针对一些成人必须拥有的技能，应该从小开始慢慢灌输，这包括一些处理金钱的能力和技巧。

家长可能认为，这些概念对不到六岁的孩子来说太复杂，应该是成人的问题，但事实是否如此？今天幼稚园阶段的孩子已经有机会用八达通卡消费，例如到快餐连锁店购买喜欢的食物。但懂得用八达通卡是否代表他们明白这个动作代表他们要付出，才能够得到想要的东西呢？

在用八达通卡过程中，他们已经有机会学习到支出和财务决定的概念，例如面对两种都喜欢的食物时，应如何选择呢？当然再进一步的概念是如何能够得到资金作支出等等。这是日常生活中经常会遇到的事情，但假如父母没有清楚解释给孩子知道，他们只认为拥有金钱是理所当然，到有一天要求不被满足时便会埋怨，甚至大吵大闹，到成年後问题可能更加严重。所以孩子在不同阶段都应该要明白理财的重要性，分别只是应该学习到那个程度，以及用甚麽方法令他们掌握这些概念和技巧。

美国一些理财教育组织建议孩子从幼稚园阶段开始，便需要学习理财，而相关的学习范围包括六大概念：

（一）「支出和储蓄」：

如何运用策略监控收入和支出，计划支出和储蓄达到未来目标；

（二）「信贷和债务」：

建立策略控制和管理信贷和债务；

（三）「工作与收入」：

利用职业规划建立个人收入的潜质；

（四）「投资」：

配合个人财务目标需要执行分散投资策略；

（五）「风险管理与保险」：

应用适当及具备成本效益的风险管理策略；及

（六）「作出财务决定」：

应用可靠资讯及有系统的决策方式帮助作出个人财务决策

父母都希望孩子可以健康快乐地成长，若希望孩子成年後不会因理财不善而陷入困境，一定要及早灌输适当的金钱观和价值观，令他们尽早掌握，从而帮助未来发展。

因此，我鼓励家长同时透过身教，从日常生活中成为孩子的理财好榜样，与孩子共同实践正确理财观念，从家庭财务策划及好好管理强积金投资开始，学习如何在财务上未雨绸缪，累积财富及强积金。父母为未来退休生活作好准备是一个很好的生活素材，与子女共同学习理财，这也是真实生活的呈现：人生在不同的阶段有不同的财务需要，子女除了明白到理财的重要性和技巧之馀，更会学习成为一个有承担丶负责任的人。

「爸爸，同学也有这个新款文具，你也买给我吧！」
「这个玩具不好玩，我要买新的！」

这些说话似曾相识吗？

家长时常抱怨小孩子太幸福，不懂珍惜所有，小小的年纪就很会消费。事实上，金钱管理应从小教育。作为家长的你，不妨从今天起，从生活细节中向孩子灌输正确的理财观，让他们明白「储蓄为将来」的重要性，为他们实践未来梦想奠定良好的根基。

储蓄篇

储蓄是金钱管理的第一步。家长可为孩子准备一个透明的小钱箱在每次孩子收到零用钱丶利是钱後，鼓励他们亲手把一部分的金钱储起来，以备将来不时之需。见证着累积的金钱愈来愈多，不但能加深孩子对储蓄的印象，也能让他们经历储蓄带来的满足感。

此外，家长亦可与孩子一同订立储蓄目标，如短期目标为购买文具；中期目标为家庭旅游计划，又或是长期目标供日後升学之用等，加强他们对储蓄的动力。家长也可鼓励孩子定时定额作储蓄，培养他们养成储蓄的习惯，同时亦以身作则，及早为未来退休生活作计划。

消费篇

要孩子学会精明消费，家长可从教导他们分辨「需要」和「想要」开始。家长可趁购买家庭用品时，利用购物清单，请孩子协助他们一同完成购物任务，让他们有购买「需要」物品的经验。正面的消费经验，不但能提升孩子学习精明消费的动力，也能让他们明白消费不等如只买「想要」的东西，也可以用来照顾家人。

身教亦非常重要。家长应注意自己平日是否喜欢即兴购物，以免令孩子以为理财概念只是「推辞购买玩具的藉口」，父母「讲一套做一套」。此外，家长亦须避免以物质来奖励孩子，令孩子将「消费」和「奬励」挂鈎 ，建立错误的金钱观。

捐献篇

除了储蓄和消费外，学习捐献也是理财教育重要的一环。日常生活中捐献的机会很多，例如买旗或捐赠旧物等，家长可向孩子解释捐献是一个好品德，并鼓励他们亲身参与，让他们体验「施比受更为有福」的快乐。

此外，捐献也包括与人分享或帮助别人，例如参与义务工作，家长可跟孩子一同实践，培养他们慷慨的品德。

懂得分享的孩子，社交能力一般较强，而且也较愿意照顾别人，对孩子的成长有莫大益处。

赞赏好行为

在孩子能实践储蓄丶精明消费或捐献时，家长可多赞赏孩子，以巩固他们的良好行为。家长亦可以使用奖励计划（例如参与积金局举办的「学好理财」奖励计划），以贴纸奖励孩子的理财好行为，并定期作出检讨，鼓励他们持之以恒地好好管理金钱。

强积金资讯　家长篇

小聪和菲菲透过今次的时光旅行，学习到「储蓄」丶「消费」和「捐献」这三个重要的理财概念，令他们终生受用。身为家长或老师，相信你们同样希望孩子们在人生旅程中，学会并实践正确的理财概念。你们作为孩子们的学习对象，肩负引导他们认识正确理财观的重责，因此在教导他们培养正确的理财态度的同时，亦应以身作则，树立良好榜样，为自己的退休生活作出妥善准备。

香港跟世界其他地方一样，正面临人口老化问题。有见及此，香港於2000年12月1日开始实施强积金制度，目的是透过雇主丶雇员以及自雇人士的供款，为他们的退休生活累积储蓄。

强积金是你个人储蓄的一部分，亦是个人的资产。现在就开始未雨绸缪，好好筹划自己的未来，齐来为退休生活增添多一分保障吧！

强积金制度

世界银行建议退休金制度的设计应采用多根支柱模式，强积金制度属第二根支柱，以职业为本，由私营机构管理的强积金计划，它是退休保障重要的一环，但未必能够应付退休的全部所需，需要各大支柱的配合，包括社会福利计划以及个人储蓄和保险等。

在强积金制度下，雇主和雇员都要作强积金供款，而供款会存放於雇员的强积金供款帐户内，进行投资。强积金的供款会投资於基金，好处是将雇主丶雇员和自雇人士个人的供款汇集。在强积金法例的监管下，透过基金投资，所有供款投资於一个或多个投资产品及市场上，以达致分散投资丶长期资本增值的目标。

参加强积金计划

所有年满18岁至64岁的在职人士，并符合以下条件，便要参加强积金计划：

• 工作满60日（包括全职或兼职）的雇员；
• 自雇人士；或
• 建造业和饮食业的临时雇员（即使受雇少於60日）。

强积金的供款额一般是根据雇员的每月有关入息*而厘定，为雇员的每月有关入息的10%＃，雇主及雇员双方的供款额均为雇员的每月有关入息的5%，并受限於最低及最高有关入息水平。详情可登入积金局网页浏览(www.mpfa.org.hk)。

*有关入息是指雇主以金钱形式支付予雇员的任何工资丶薪金丶假期津贴丶费用丶佣金丶花红丶奖金丶合约酬金丶赏钱或津贴，但不包括《雇佣条例》下的遣散费或长期服务金。

＃如属自雇人士，强积金的供款额为每月有关入息的5%。

强积金投资六大决策点

强积金制度能够为计划成员的资产增值。在这悠长的强积金投资旅程上有六个主要决策点，需要你作出重要的决定。而你的投资决定与你的储蓄成果息息相关。设於每个决策点的提示，会协助你完成积金旅程，让你享受积金成果。

决策点一：如何挑选基金？

强积金计划下有五种主要基金可供选择：

请先了解自己的承受风险能力，而影响承受风险能力的主要因素包括：

• 投资期：如果投资期（即距离退休的年期）较长，或可考虑选择较进取的基金。
• 投资取向：通常受个人性格丶过去的投资经验及投资目标等因素影响。
• 为退休所作的其他储蓄或投资等：若你已有充足的退休储备或投资，或可考虑在强积金投资上较为进取。

现时，一些专业团体及受托人均有提供问卷以协助计划成员评估他们的承受风险能力。

一般而言，假如你的承受风险能力较高，或可考虑选择以股票基金占较高比重的投资组合；假如你的承受风险能力较低，则或可考虑较保守的基金。

积金局的一项研究引证了回报与风险的关系，即「预期回报愈高，相关风险愈高」（上图）。此外，把投资分散於不同资产类别或地区，或可减低风险。

有关个别基金的资料，你应参考受托人提供的基金销售文件及基金便览等。

预设投资策略

强积金是一项退休储蓄，投资期往往有三丶四十年。退休投资应随年龄逐步降低投资风险，以平衡长线投资的风险和回报。

预设投资策略(简称「预设投资」)预计於2017年上半年推出，这个全新的强积金基金组合为计划成员提供一个现成及低收费的投资方案。预设投资由两个基金组成，分别为核心累积基金及65岁後基金。预设投资的三大特点：(1)收费设上限；(2)随年龄自动降低投资风险；及(3)分散投资环球市场。

决策点二：如何挑选强积金计划？

在以下情况下，你有需要自己挑选强积金计划：

• 你的雇主登记了两个或以上的计划
• 你是自雇人士
• 你想作特别自愿性供款
• 当你离职後，选择将原先工作累积的强积金资产，交由另一受托人管理
• 你选择行使「雇员自选安排」（又称「强积金半自由行」）赋予你的转移权，将供款帐户内的雇员强制性供款及投资回报（即累算权益），每公历年（即1月1日至12月31日）一次，全数一笔过转移至自选的受托人及计划。

选择计划时，你应考虑以下因素：

• 受托人及有关服务提供者的服务范畴及水平
• 基金是否符合自己的投资需要及提供足够选择
• 收费：必须以同一类别的基金去比较

有关资料可参考积金局网站内的「受托人服务比较平台」(http://tscplatform.mpfa.org.hk) 及「收费比较平台」(http://cplatform.mpfa.org.hk)。

有些计划成员或会以强积金计划的基金表现去选择计划，你必须留意，基金往绩并不代表将来的表现。

决策点三：应该为强积金额外作自愿性供款吗？

你应先评估自己的退休生活需要，主要考虑因素包括：

• 距离退休的年期
• 退休後的每月支出
• 退休生活的时间（即预期寿命）
• 平均通胀率
• 预计退休後之储蓄/投资的回报率

你可以利用强积金投资教育专题网站的「退休策划计算机」(http://minisite.mpfa.org.hk/mpfie/retirementplanner)输入有关数据，计算出自己在65岁时的强积金及其他退休储蓄是否符合你个人的退休需要。若不足够，你或可考虑就强积金作额外供款或其他投资/储蓄。

你亦可选择使用积金局推出的「乐享退休GPS」手机应用程式内的「退休策划计算机」，随时随地策划退休储蓄目标。

决策点四：转职时，怎样处理强积金累算权益？

转工或离职时，你原有的强积金资产，可以采用以下其中一种方法处理：

• 把强积金转移至新雇主为你开立的供款帐户
• 如你在其他强积金计划下已持有个人帐户，把强积金转移至该帐户

如你本身并未持有任何个人帐户或满意旧公司所选用的强积金计划，你亦可以考虑把强积金保留在旧公司的计划中，以个人帐户形式继续投资。

转工或离职时，记得处理你的强积金，整合在一个帐户，方便管理。

决策点五：应该何时，及怎样调整强积金投资组合？

选择了适合自己的基金之後，不能将你的帐户置之不理。强积金投资动辄三丶四十年，在悠长的积金旅程当中，你应该定期检讨你的基金选择。当你踏入不同的人生阶段，例如置业丶结婚或生儿育女等，你应该考虑检讨你现时的投资组合，因为你的承受风险能力或已不同。一般来说，理想的做法是每半年或一年检讨一次。如有需要，可以考虑调整你的投资组合。

在考虑转换基金时，你应该：

• 避免因短期价格波动而贸然转换基金
• 不应尝试捕捉市场走势
• 了解个别计划容许的转换基金次数
• 清楚理解个别基金的条款，尤其是保证基金的条款，以免因转移累算权益而导致未能符合某些保证条款，令你得不到有关的保证回报检讨投资组合时，请参考受托人提供的周年权益报表及基金便览。

决策点六：退休时，如何处理强积金累算权益？

当你年满65岁，你可选择以下其中一个方法处理你的强积金：

• 分期提取：分多次提取帐户内的强积金
• 一笔过提取：一次过提取帐户内全部强积金
• 全数保留：把全部强积金保留在帐户内继续投资

受托人须免费处理你每年首四期的提取1。如你想分期提取强积金，应於提出申请前向你的受托人了解有关安排的详情。

1除必需交易费用外，即受托人为了支付强积金予计划成员而进行买卖投资所招致的丶或合理地相当可能如此招致的；及须向某方（该受托人除外）支付的款额。

欲了解更多强积金投资资讯，可浏览「积金人生 决策审慎」强积金投资教育专题网页：www.mpfa.org.hk/MPFIE。